Comenzar con tu primera inversión es un gran paso.Te pone al mando de tu futuro financiero y trae nuevas responsabilidades. Saber qué desencadena una imponible El evento y la forma en que llegan los formularios hacen que la presentación sea menos estresante.

Las firmas de corretaje y los fondos mutuos le enviarán formularios específicos si este año obtuvo ingresos o ganancias de capital sujetos a impuestos. Si no hubo ingresos imponibles, es posible que no reciba ningún formulario. Mantenga registros claros de sus transacciones, comisiones y actividad de la cuenta para que la declaración sea más rápida y precisa.

Observe las diferenciasLos ingresos por inversiones en un plan 401(k) o una cuenta Roth IRA se tratan de manera diferente a las ganancias en una cuenta regular. Herramientas como TurboTax Premium permiten importar varias transacciones de criptomonedas a la vez para facilitar la elaboración de informes precisos durante el año.

Una buena organización te ayuda a administrar tu dinero, comprender las tasas de interés y tomar decisiones más inteligentes sobre la venta de acciones u otros activos de capital.

Comprender las normas fiscales que los inversores deben seguir

Comprender cómo se tratan los ingresos procedentes de acciones, bonos y cuentas puede modificar su rentabilidad neta.

Ten en cuenta las consideraciones fiscales en cada decisión que tomes durante el año. Los ingresos ordinarios, como los intereses de bonos y el efectivo, se gravan a tasas federales que pueden alcanzar el 37% para algunos contribuyentes. Las ganancias de capital se tratan de manera diferente, y las ganancias a corto plazo suelen estar sujetas a tasas impositivas más altas que las ganancias a largo plazo.

A las personas con altos ingresos se les puede aplicar un impuesto sobre la renta neta de inversiones del 3,81%, además del impuesto sobre la renta habitual. Los cambios legislativos futuros podrían modificar la forma en que se gravan las rentas de inversión, así que manténgase informado y revise su plan anualmente.

“Las consideraciones fiscales deben ser parte integral de cada decisión de inversión que se tome a lo largo del año.”

• Consulta con un asesor financiero para reducir tus deudas y aumentar tus ganancias después de impuestos.
• Lleva un registro de las transacciones, las comisiones y la actividad de la cuenta para simplificar la presentación de la declaración anual.
• Sepa qué acciones generan hechos imponibles para poder planificar las ventas y los retiros.

Identificación de hechos imponibles comunes

Saber qué acciones generan un hecho imponible le ayuda a planificar las ventas y a reducir las sorpresas a la hora de presentar la declaración.

Vender acciones o fondos mutuos fuera de una cuenta con ventajas fiscales genera una ganancia o pérdida de capital declarable en el año de la venta. Las ganancias a corto plazo suelen estar sujetas a una tasa impositiva más alta que las ganancias de capital a largo plazo. Si finaliza el año con una pérdida neta de capital, puede deducir hasta 3000 dólares de sus ingresos ordinarios y trasladar las pérdidas excedentes a ejercicios futuros.

Pagos de dividendos e intereses

Las casas de bolsa y las compañías de fondos mutuos envían el Formulario 1099-DIV para dividendos y el Formulario 1099-INT para intereses. Los dividendos calificados reciben un tratamiento fiscal menor en cuanto a ganancias de capital, mientras que los pagos no calificados se gravan como ingresos ordinarios.

• Si has realizado transacciones con criptomonedas este año, informa sobre tu actividad en activos digitales.
• TurboTax Premium puede importar hasta 20.000 transacciones con criptomonedas para evitar errores de introducción manual.

Para obtener más información sobre la presentación de informes y cómo las diferentes cuentas afectan lo que debe, consulte cómo se gravan las inversiones.

Cómo diferenciar entre cuentas con ventajas fiscales y cuentas sujetas a impuestos

Elegir la cuenta adecuada puede ayudarte a que tu dinero genere más ganancias. Las cuentas con ventajas fiscales, como un plan 401(k) o una cuenta Roth IRA, permiten que los ingresos por inversiones crezcan sin que se apliquen impuestos de inmediato. Esto significa que, por lo general, no se pagan impuestos federales sobre las ganancias hasta que se retiran los fondos, o bien, con una cuenta Roth IRA, se pueden realizar retiros libres de impuestos si se cumplen ciertos requisitos.

Las cuentas sujetas a impuestos —ya sean de corretaje o de ahorro— ofrecen flexibilidad y fácil acceso. Puede vender acciones o transferir efectivo sin restricciones de jubilación, pero las ganancias y los dividendos pueden tener que declararse en el año en que se generan.

Los pedidos inteligentes ayudan a: Maximizar las contribuciones para la jubilación desde el principio suele preservar mejor las ganancias a largo plazo. Los bonos municipales generalmente están exentos de impuestos federales cuando se mantienen en una cuenta sujeta a impuestos, pero esa exención puede desaparecer si se distribuyen ingresos desde una cuenta de jubilación.

• Utilice cuentas con ventajas fiscales para ahorrar para la jubilación a largo plazo.
• Mantenga las acciones de crecimiento en cuentas sujetas a impuestos para diferir los hechos imponibles hasta su venta.
• Considere la posibilidad de colocar la cuenta de manera que gestione la exposición a los ingresos ordinarios y a las ganancias de capital.

Para obtener una guía práctica sobre cómo conservar una mayor parte de sus devoluciones, lea esto. Descripción general de las inversiones fiscalmente eficientes.

Distinción entre ingresos ordinarios y ganancias de capital

Distinguir cómo se tratan los ingresos y las ganancias ordinarias te ayuda a conservar una mayor parte de lo que ganas con tus inversiones. Las ganancias a corto plazo (las provenientes de activos mantenidos durante un año o menos) se gravan a su ingresos ordinarios tasa. Las ganancias a largo plazo obtienen tasas de ganancias de capital más bajas de 0%, 15% o 20%, dependiendo de sus ingresos.

Dividendos calificados frente a dividendos no calificados

Los dividendos calificados se pagan con las ganancias de la empresa y reciben un tratamiento fiscal más favorable en cuanto a las ganancias de capital. Los dividendos e intereses no calificados se gravan como los intereses bancarios, según el tramo impositivo ordinario.

• Las ganancias a corto plazo se gravan a la tasa de ingresos ordinarios; las ganancias a largo plazo utilizan tasas más bajas para las ganancias de capital (0%, 15%, 20%).
• Si compras 10 acciones a $10 y la acción sube a $12, los $2 por acción representan una ganancia no realizada hasta que vendas.
• Para optar a las tasas de interés a largo plazo, deberá mantener un activo durante más de un año y un día.
• Las pérdidas realizadas pueden compensar las ganancias realizadas; esta es la base de la estrategia de compensación de pérdidas fiscales para reducir lo que debes pagar durante el año.

Consejo práctico: Si vendió acciones el año pasado, pruebe una calculadora interactiva gratuita de ganancias de capital para estimar cómo los impuestos sobre las ventas y las ganancias pueden afectar su factura de impuestos federales sobre la renta.

Gestión de las ganancias de inversión a corto y largo plazo

Mantener un activo durante más de un año puede reducir considerablemente el impuesto sobre las ganancias de capital. Las ganancias de capital a corto plazo se gravan al tipo impositivo del impuesto sobre la renta ordinario, que puede alcanzar el 37% para quienes perciben ingresos elevados. Por ello, el momento de la venta de una acción o un bono es crucial.

Si usted se encuentra en el tramo impositivo 22%, las ganancias a corto plazo se gravarán según el tipo impositivo 22% cuando se realicen. Las tasas de ganancias de capital a largo plazo son más bajas: 0%, 15% o 20%, según su ingreso imponible total del año. Esta diferencia explica por qué muchas personas prefieren conservar las inversiones ganadoras durante más de un año.

Siempre que sea posible, mantenga la mayor parte del crecimiento dentro de cuentas de jubilación como un plan 401(k) tradicional o una IRA Roth. Las cuentas con crecimiento con impuestos diferidos permiten que las ganancias se capitalicen sin un impacto inmediato. Por lo general, no se realizan los retiros mínimos obligatorios de un plan 401(k) tradicional o una IRA tradicional hasta el 1 de abril después de cumplir 73 años.

• Las ganancias de capital a corto plazo se gravan según su tramo impositivo ordinario; las tasas para las ganancias de capital a largo plazo son más bajas.
• Intente evitar vender activos que haya poseído durante un año o menos para evitar estar sujeto a una tasa impositiva más alta sobre las ganancias de capital.
• No permita que el miedo a los impuestos le impida vender si una posición ya no se ajusta a su plan; los mercados pueden moverse en su contra.

Utilización de pérdidas de capital para compensar la obligación tributaria

Utilizar las pérdidas de forma estratégica puede reducir su factura anual y liberar capital para nuevas compras. La estrategia de compensación de pérdidas fiscales es un método sencillo: vender activos que hayan disminuido de valor para compensar las ganancias obtenidas en otros lugares durante el mismo año.

La mecánica es sencilla. Las pérdidas de capital realizadas primero compensan las ganancias de capital realizadas. Si las pérdidas superan las ganancias, puede deducir hasta 3000 € de sus ingresos ordinarios en un solo año.

Cualquier pérdida que supere el límite de $3,000 se traslada indefinidamente para compensar futuras ganancias de capital. Este traslado puede reducir el impuesto sobre las ganancias en años posteriores y suavizar la carga impositiva general sobre la renta.

La mecánica de la compensación de pérdidas fiscales

La estrategia de cosechar consiste en vender una posición perdedora y reemplazarla por otro valor o esperar el plazo requerido. Esto preserva la exposición al mercado a la vez que genera una pérdida deducible para compensar las ganancias.

Normas relativas a las ventas de lavado

Tenga cuidado con las ventas ficticias. Si usted compra acciones sustancialmente idénticas dentro de los 30 días anteriores o posteriores a la venta, la pérdida no se deduce y se agrega al costo de la posición de reemplazo.

• Si tiene más pérdidas que ganancias en un año, puede deducir hasta $3,000 de esas pérdidas de sus ingresos ordinarios.
• La regla de la venta ficticia impide deducir una pérdida cuando se recompra una acción sustancialmente idéntica dentro de los 30 días anteriores o posteriores a una venta.
• Se aplica un impuesto sobre la renta neta de inversiones de 3,81 TP3T a las personas con altos ingresos (solteros con ingresos superiores a $200.000; parejas con ingresos superiores a $250.000).
• Cualquier pérdida de capital que supere el límite anual de $3,000 se puede trasladar indefinidamente para compensar futuras ganancias de capital.
• La regla de la venta ficticia no se aplica a las criptomonedas porque el IRS trata los activos digitales como propiedad en lugar de como valores tradicionales.

Registro esencial de información para la temporada de impuestos

Un registro de respaldo de cada compra y venta te protege de discrepancias con los formularios de la correduría. Mantenga un registro detallado con las fechas de compra, el número de acciones, el costo de adquisición y las comisiones o tarifas pagadas. Esto facilita la verificación de los ingresos por inversiones y las ganancias declaradas durante el año.

Las plataformas de corretaje y las aplicaciones modernas guardan registros, pero no son perfectas. Guarda copias de los extractos y anota eventos corporativos como fusiones o escisiones para tener datos precisos al vender acciones o fondos de inversión.

Utilice software para reducir el trabajo manual. TurboTax Premier puede importar transacciones de cientos de instituciones y extrae automáticamente hasta 10 000 operaciones bursátiles y 20 000 operaciones con criptomonedas. Esto reduce los errores de entrada y agiliza la presentación de la declaración.

• Mantenga un registro de transacciones de respaldo con fechas, acciones, base y comisiones.
• Registrar las acciones corporativas (fusiones, escisiones) que afecten los cálculos de base y ganancia.
• Importa tus declaraciones con anticipación; no esperes hasta la temporada de impuestos para reunir los documentos.

“Unos buenos registros son la mejor defensa contra las sorpresas a la hora de presentar la documentación.”

Cómo evitar los errores fiscales más comunes para los nuevos inversores

Las operaciones frecuentes pueden convertir discretamente las decisiones inteligentes en una factura elevada a la hora de presentar la declaración de impuestos.

El impacto del exceso de operaciones comerciales

La excesiva rotación de activos suele generar ganancias de capital a corto plazo, las cuales tributan a tasas más altas que los activos mantenidos durante más de un año. Esto puede aumentar el impuesto sobre la renta anual y reducir la rentabilidad neta.

Los agentes inmobiliarios que compran y venden casas rápidamente pueden tener ganancias gravadas como ingresos ordinarios y adeudar un impuesto adicional del 15,31% (TP3T) por trabajo por cuenta propia. En el caso de las acciones, las compras y ventas rápidas pueden generar varios eventos imponibles menores.

Consolidar cuentas Para realizar un seguimiento del costo base en todas las plataformas de corretaje y de criptomonedas. La falta de datos dificulta la presentación de informes y aumenta la probabilidad de errores.

• Las limitaciones de venta ficticia impiden contabilizar una pérdida si se vuelven a comprar las mismas acciones en un plazo de 30 días; esto no se aplica a las criptomonedas.
• Las mejoras de capital aumentan el valor contable de la propiedad y reducen la ganancia imponible futura.
• Mantenga registros durante todo el año; las pequeñas transacciones y las acciones fraccionadas también generan eventos que deben ser reportados.

Aprovechar la asesoría profesional para optimizar la eficiencia fiscal.

Contacta con un experto cualificado para convertir transacciones complejas en acciones concretas. TurboTax Experts Premier ofrece acceso a profesionales con aproximadamente 12 años de experiencia que pueden revisar, firmar y presentar su declaración de impuestos.

También puedes usar TurboTax Expert Full Service para trabajar virtualmente con un profesional dedicado. Esta opción te permite preparar y presentar tu declaración de impuestos sin salir de casa.

Los asesores y los profesionales fiscales trabajan mejor juntos. Los asesores financieros de Ameriprise se coordinan con su preparador de impuestos para explicarle cómo las ganancias de capital y los ingresos por inversiones afectan sus objetivos a largo plazo. Merrill aclara que sus asesores no brindan asesoría legal, fiscal ni contable, por lo que le recomendamos consultar con su propio asesor antes de tomar decisiones.

“El asesoramiento profesional puede revelar oportunidades como la compensación oportuna de pérdidas fiscales y una mejor asignación de activos entre las cuentas.”

• TurboTax Experts Premier está disponible todo el año en inglés y español.
• Los profesionales pueden ayudarle a estimar el impacto del impuesto sobre las ganancias de capital y de los ingresos ordinarios en su declaración de impuestos.
• Trabajar con un profesional te ayuda a comprender los ingresos netos por inversiones y las estrategias para mantener más dinero invertido para la jubilación.

Conclusión

Una planificación clara y sencilla te permite decidir cuándo obtener una ganancia. y conserva una mayor parte de tus ganancias por inversiones. Mantén las inversiones rentables el tiempo suficiente para beneficiarte de menores ganancias de capital a largo plazo y evitar gastos inesperados derivados de operaciones a corto plazo.

Mantén un registro organizado de cada cuenta y lleva un control del costo de adquisición, los períodos de tenencia y los dividendos. Una buena contabilidad facilita la declaración de los ingresos por inversiones y te ayuda a identificar oportunidades de venta que reduzcan tus deudas.

Utilice herramientas como TurboTax Importar transacciones y revisar formularios, y consultar con un profesional cualificado para situaciones complejas. Tomar pequeñas medidas ahora puede ahorrarle dinero este año y proteger su capital a largo plazo.