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Descripción rápida: Obtendrá una visión general, en términos sencillos, de cómo estos cambios afectan su sueldo, sus deducciones y sus opciones de declaración. Esta guía se centra en lo que los hogares de ingresos medios suelen percibir con mayor frecuencia: la deducción estándar, los límites de SALT, los créditos familiares y las reducciones graduales basadas en los ingresos.
Por qué es importante: El Recorte de Impuestos para Familias Trabajadoras se firmó el 4 de julio de 2025 y la mayoría de los artículos entran en vigor el 1 de enero de 2026, con algunos ajustes retroactivos para las declaraciones presentadas el próximo año. Esto significa que algunos detalles de los impuestos federales podrían cambiar su deuda o el reembolso que reciba.
También explicamos cómo disposiciones populares como "sin impuestos sobre las propinas" y "sin impuestos sobre las horas extras" se redactan como deducciones estructuradas con topes y reducciones graduales, no como exenciones generales. Aprenderá qué partes de la ley son permanentes y cuáles son temporales.
Qué ver: Esté atento a las retenciones y ajustes de retenciones hasta el año 2026 para evitar sorpresas al momento de presentar la declaración.
¿Qué impulsa los cambios fiscales de 2026 en Estados Unidos en este momento?
La Ley de un solo gran y hermoso proyecto de ley Es el paquete principal que respalda los cambios más recientes. Verán que conserva muchas disposiciones de la ley de recortes de empleo y añade algunas medidas restrictivas.
Por qué es importante para usted: El proyecto de ley extiende varias normas de la TCJA que estaban a punto de expirar. Esto evita un restablecimiento completo de normas anteriores y ayuda a estabilizar la retención y la planificación.
La Ley One Big Beautiful Bill y por qué es importante para su factura de impuestos federales
El hermoso proyecto de ley hace que varios elementos de la TCJA sean permanentes y al mismo tiempo crea deducciones temporales por propinas, horas extras, bonos para personas mayores e intereses de préstamos para automóviles.
Cómo el proyecto de ley se basa en la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos en lugar de reemplazarla
En lugar de descartar código anterior, una gran mejora mantiene la estructura que viste en los últimos años. Piensa en ello como actualizaciones y complementos en lugar de una reescritura.
- Lo que queda: Se conservan los corchetes centrales de la TCJA y muchas disposiciones estándar.
- Qué se agregó: deducciones a corto plazo dirigidas a tipos de ingresos específicos.
- Consejo de planificación: Las reglas permanentes aún cambian los resultados a través de eliminaciones graduales y actualizaciones de la inflación.
| Característica | Efecto | Duración |
|---|---|---|
| Disposiciones de la TCJA | Mantenido y a menudo permanente | Indefinido |
| Propinas calificadas y descansos de horas extras | Nuevas deducciones limitadas | Temporal (plurianual) |
| Bono para personas mayores e intereses de préstamos para automóviles | Alivio selectivo con reducciones graduales | Temporario |
Cronología de las nuevas leyes tributarias de 2026: qué cambia el 1 de enero y qué es temporal
La sincronización clara es importante: algunas pausas comienzan con el año calendario, mientras que otras cambian lo que usted declara para el año anterior.
¿Qué comienza el 1 de enero? La mayoría de las disposiciones de la Ley Única y Hermosa comienzan con el año calendario. Esto significa que afectan al año 2026 a medida que se generan ingresos y se ajusta la retención.
Qué puede afectar su declaración de 2025 presentada en 2026: Algunos artículos son retroactivos. Las modificaciones a la ley tributaria de 2025 para propinas, pago de horas extras y algunas deducciones pueden cambiar la declaración que presente la próxima primavera.
Ventanas para ver el atardecer
- Normas sobre propinas, horas extras y bonificaciones para personas mayores: se aplican para los años fiscales hasta el año 2028.
- Reducción de intereses de préstamos para automóviles: se aplica para los años fiscales posteriores al 31 de diciembre de 2024 y anteriores al 1 de enero de 2029.
- Límite superior de SALT: extendido hasta 2029; reversión programada para 2030.
| Disposición | Comenzar | ¿A qué devolución se aplica? | Atardecer |
|---|---|---|---|
| Propinas calificadas y horas extras | Retroactivo a 2025 | Declaración de 2025 presentada en 2026 | Finales de 2028 |
| Deducción de bonificación para personas mayores | 2025 en adelante | Devoluciones de 2025 y posteriores | Años fiscales que comienzan antes del 1/1/2029 |
| Intereses de préstamos de automóviles | Después del 31/12/2024 | Devoluciones para años elegibles | Antes del 1/1/2029 |
| Aumento del límite de SALT | 2026 (en vigor) | Retornos de 2026 y posteriores | Hasta 2029 (revierte 2030) |
Lista de verificación rápida: qué ver cada año: Actualizaciones de inflación del IRS, umbrales de desgravación y cualquier prórroga del Congreso. Controle las fechas de entrada en vigor para reclamar las deducciones correspondientes a la declaración correcta.
Cómo se determina el “ingreso medio” en su declaración
Determinar si se le considera de "ingresos medios" a menudo depende menos de su puesto de trabajo y más de las cifras que aparecen en su declaración federal. Las dos cifras que más importan son sus... ingreso bruto ajustado y la versión de ese número utilizada para los límites de beneficios.
Medidas brutas ajustadas versus medidas ajustadas modificadas
Su bruto ajustado La cifra comienza con salarios, intereses y otros ingresos brutos. Luego, se restan ciertas deducciones para obtener el ingreso bruto ajustado en la línea uno de los muchos requisitos de elegibilidad.
Cómo las reducciones graduales aún te afectan
El modificado ajustado La cifra agrega ciertos elementos al ingreso bruto ajustado. Muchas deducciones nuevas se eliminan gradualmente cuando el ingreso bruto ajustado modificado supera los límites establecidos.
- Las fases de descanso de propinas y horas extras comienzan a partir de $150,000 para solteros y $300,000 para casados que presentan una declaración conjunta.
- El bono senior se reduce gradualmente a partir de $75,000 individuales y $150,000 MFJ.
- Pequeños cambios, como vender inversiones o hacer horas extras adicionales, pueden aumentar sus ingresos brutos y retrasar la eliminación gradual de tareas.
| Medida | Lo que muestra | Umbrales comunes |
|---|---|---|
| Ingreso bruto ajustado | Salarios menos deducciones seleccionadas | Se utiliza para la elegibilidad básica |
| Ingreso bruto ajustado modificado | Ingreso bruto ajustado (AGI) más complementos legales | Las eliminaciones graduales utilizan esta cantidad |
| Ingresos brutos | Ingresos totales antes de ajustes | Puede provocar cambios en los informes |
En resumen: Preste atención a las cifras de su declaración. Pequeñas variaciones en los ingresos pueden modificar su elegibilidad y el monto de la deducción permitida. Conozca los requisitos de declaración y mantenga registros para que usted y otros contribuyentes puedan reclamar lo que les corresponde al presentar su declaración.
Las tasas y tramos del impuesto sobre la renta federal se mantienen vigentes en lugar de reajustarse después de 2025
Mantener los rangos de tasas actuales evita un aumento planificado en las tasas marginales para muchos contribuyentes.
Lo que se hizo: El Proyecto de Ley Grande y Hermoso hizo permanentes los tramos individuales de la TCJA. Esto conserva las siete tasas habituales (10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 37%) y evita un aumento programado después de 2025.
Qué significa realmente “hecho permanente”
Hecho permanente Significa que se mantiene la misma estructura de tasas de impuesto sobre la renta en lugar de volver a las antiguas tasas marginales más altas. Se mantiene el menor riesgo conocido de un aumento repentino de las tasas.
Por qué siguen siendo importantes los ajustes por inflación
Los umbrales de los tramos tributarios siguen aumentando cada año con la inflación. Este cambio puede determinar qué parte de sus ingresos se grava con cada tasa.
- Las tasas estables reducen una fuente de incertidumbre para los contribuyentes.
- Pero los créditos, las deducciones y las reducciones progresivas continúan determinando el resultado fiscal final.
- Vea las actualizaciones anuales del IRS para que pueda estimar su factura de impuestos de 2026 con mayor precisión.
Una deducción estándar mayor y lo que significa para su ingreso tributable
La deducción estándar más alta desplaza el punto de equilibrio entre detallar y tomar el monto fijo. Si sus deducciones comunes se sitúan cerca de la cifra estándar, las matemáticas pueden favorecer rápidamente la ruta estándar.
Montos de deducción estándar según el estado civil
Los montos de la deducción estándar para 2025 son: $15,750 para contribuyentes solteros, $23,625 para cabeza de familia y $31,500 para casados que presentan una declaración conjunta. Estos montos se ajustan con la inflación y la Ley One Big Beautiful Bill (Ley de la Gran y Hermosa Ley) hizo permanentes las deducciones estándar ampliadas después de 2025.
Cuando detallar aún gana
Detallar los gastos puede superar la deducción estándar si sus gastos SALT, intereses hipotecarios, gastos médicos y donaciones caritativas suman más que el monto estándar.
- Consultar SALT e intereses hipotecarios: Esas son las deducciones detalladas más probables para superar la deducción estándar.
- Realice un seguimiento de los gastos de todos modos: Su mejor opción puede cambiar de un año a otro a medida que cambian los ingresos y las deducciones.
- Lo que aparece en su declaración: La deducción estándar reduce directamente su ingreso tributable, por lo que elegirla simplificará las líneas en su declaración y, a menudo, reducirá el mantenimiento de registros.
Para conocer las actualizaciones anuales de la inflación y las cifras oficiales que puede utilizar para estimar sus opciones de retención y presentación, consulte el anuncio del IRS aquí: Ajustes de inflación y estándar del IRS deducción.
El límite de deducción SALT se eleva considerablemente durante algunos años
Desde hace algunos años, los límites federales más elevados a las deducciones estatales y locales pueden hacer que la deducción detallada resulte más atractiva en determinadas situaciones.
Qué hace la tapa: El límite SALT es el límite federal de la cantidad de impuestos estatales y locales que puede deducir al detallar sus impuestos. El Proyecto de Ley One Big Beautiful eleva este límite a $40,400 para el año calendario 2026 y luego lo incrementa en 1% cada año hasta 2029.
Por qué esto es importante: Si es propietario de una vivienda o reside en un estado con impuestos altos, el límite superior le permite reclamar más pagos estatales por propiedad e ingresos estatales como deducción detallada. TurboTax indicó un límite de $40,000 para 2025, con ajustes anuales para 2026-2029.
¿Qué pasa después del ascensor?
Está previsto que el límite vuelva a $10,000 para los años fiscales que comiencen a partir del 1 de enero de 2030. Esa reversión puede invertir los cálculos a favor de la deducción estándar para muchos contribuyentes.
| Año | Límite federal de SALT | ¿Quién se beneficia? |
|---|---|---|
| 2025 | $40,000 (Resumen de TurboTax) | Propietarios de viviendas con altos impuestos sobre la propiedad |
| 2026 | $40,400 | Detalladores en estados con impuestos altos |
| 2027–2029 | Cap +1% anualmente | Igual que el anterior, con aumentos modestos |
| 2030 en adelante | $10,000 | Muchos contribuyentes recurren a la deducción estándar |
- Conserve las facturas de impuestos sobre la propiedad, los registros de pago estatales y la retención W-2 para respaldar la deducción.
- Compare los totales detallados (intereses hipotecarios, donaciones caritativas, pagos estatales y locales) con su deducción estándar cada año.
Sin impuestos sobre las propinas: cómo funciona realmente la deducción por propinas calificadas
Si usted obtiene la mayor parte de su salario a partir de gratificaciones, ahora existe una deducción limitada que puede reducir su ingreso tributable declarado.
Qué es: La ley permite una deducción por propinas calificadas de hasta $25,000 por contribuyente. Para solicitarla, debe cumplir con los requisitos de declaración y trabajar en un puesto que habitualmente reciba propinas.
Quién puede reclamar y cómo denunciar
Informado adecuadamente Significa que las propinas aparecen en el formulario W-2 o 1099. Las propinas en efectivo recibidas en negro no se consideran válidas. Quienes presentan la declaración deben llevar registros e incluir el monto de las propinas al presentarla.
Límites y eliminaciones graduales
La deducción se elimina gradualmente cuando su ingreso bruto ajustado modificado supera los 150.000 T/T para contribuyentes solteros y los 300.000 T/T para casados que presentan una declaración conjunta. La exención vence para los años que comiencen después del 31 de diciembre de 2028.
Por qué es posible que aún deba otros gravámenes
Esta norma reduce los ingresos imponibles por propinas que cumplen los requisitos, pero no elimina las obligaciones de nómina ni de trabajo por cuenta propia. No asuma que sus ingresos por propinas están completamente exentos de otras obligaciones.
| Característica | Detalle |
|---|---|
| Deducción máxima | $25,000 por contribuyente |
| Eliminación gradual | Umbrales brutos ajustados modificados: $150k / $300k |
| Informes | Se requiere W-2 o 1099 |
Sin impuestos sobre las horas extras: ¿qué se considera “pago de horas extras calificado”?
El descanso por horas extras es una deducción limitada que se aplica únicamente a la prima que usted gana por horas extras, no al salario por hora completo.
¿Por qué solo la parte de la prima por horas extras puede calificar?
La ley considera el pago extra por encima de su salario regular como el monto calificado. Por ejemplo, si su tarifa habitual es de $10/hora y las horas extras pagan $15/hora, solo la prima de $5 por hora extra es elegible para la deducción. Este enfoque refleja las directrices de expertos en nóminas como CNBC y ADP.
Límites de ingresos, topes y qué verificar en sus registros de pago
La deducción tiene un límite de $12,500 para contribuyentes solteros y de $25,000 para casados que presentan una declaración conjunta. Las reducciones graduales comienzan cuando su declaración ajustada modificada... ingreso supera $150,000 para declarantes individuales y $300,000 para declarantes conjuntos.
Verificaciones prácticas: Es posible que su formulario W-2 no separe las horas extra. Utilice su último talón de pago o los registros de nómina de su empleador para calcular la parte de la prima y el total. cantidad Reclamarás en tu devolver.
| Artículo | Detalle | Por qué es importante |
|---|---|---|
| Pago elegible | Prima por horas extras (tarifa de horas extras menos tarifa regular) | Sólo que esto reduce el ingreso imponible |
| Tapa | $12,500 simple / $25,000 MFJ | Limita el monto máximo de deducción |
| Eliminación gradual | MAGI sobre $150k simple / $300k MFJ | Reduce o elimina la deducción a medida que aumentan los ingresos |
| Registro para comprobar | Talón de pago final, resumen de nómina | El formulario W-2 a menudo carece de los detalles necesarios para la devolución |
Pasos rápidos: Compare sus tarifas regulares y extra, sume las horas extra, revise su Ingreso Bruto Ajustado (MAGI) y guarde sus recibos de sueldo. Estos pequeños pasos le ayudarán a calcular la deducción y evitar sorpresas al presentar su declaración.
La deducción “bonificada” para personas mayores y lo que significa para su hogar
Si tiene 65 años o másLa Ley Única y Hermosa le otorga una deducción adicional de hasta $6,000. Si ambos cónyuges califican, una persona casada que presenta una declaración conjunta puede reclamar hasta $12,000 en total.
¿Quién califica? Simplemente debe tener 65 años o más durante el año fiscal. No necesita recibir prestaciones del Seguro Social para solicitar la bonificación.
Cómo funciona la eliminación gradual de MAGI
La deducción adicional comienza a eliminarse gradualmente cuando el ingreso bruto ajustado modificado supera los $75,000 para contribuyentes solteros. Para parejas casadas que presentan una declaración conjunta, la eliminación gradual comienza a partir de los $150,000.
A medida que aumenta su cifra ajustada modificada, la deducción adicional se reduce y podría desaparecer por completo al superar ciertos umbrales. Lleve un registro de las distribuciones de jubilación y los ingresos a tiempo parcial para saber si perderá parte del beneficio.
Lo que cambia y lo que no cambia en la Seguridad Social
Importante: Esta bonificación no altera la tributación del Seguro Social. Los titulares pueden ser engañosos; la deducción solo reduce los ingresos imponibles de las personas mayores que cumplen los requisitos. Los informes y los umbrales del Seguro Social se mantienen sin cambios.
- Apilado: El bono se suma a su deducción estándar o a sus deducciones detalladas, según la que usted solicite.
- Duración: La deducción para personas mayores se aplica a los años fiscales que comienzan antes del 1 de enero de 2029.
- Consejo de planificación: Considere programar las distribuciones de IRA o 401(k) para mantenerse dentro de los límites de eliminación gradual cuando sea posible.
Deducción de intereses por préstamos de automóviles: una nueva ruptura con requisitos específicos
Una deducción específica para los intereses de los préstamos para automóviles calificados Le permite deducir hasta $10,000 de intereses al año por vehículos de uso personal elegibles adquiridos con un préstamo de primer gravamen. El beneficio aplica a las declaraciones de impuestos de los años fiscales posteriores al 31 de diciembre de 2024 y anteriores al 1 de enero de 2029.
¿Qué se considera un vehículo calificado? Debe ser un vehículo de pasajeros de uso personal, tener un peso bruto vehicular (GVWR) inferior a 14,000 libras y demostrar que el ensamblaje final se realizó en Estados Unidos. El préstamo debe ser el primer gravamen sobre dicho vehículo para cumplir con los requisitos.
Cómo el límite anual y la regla de asamblea afectan la cantidad
El límite anual es de $10,000 de intereses. Si pagó más intereses, el monto que puede reclamar se limita a ese límite.
Cómo el ingreso bruto ajustado modificado puede reducir su deducción
Su deducción se reduce cuando su ingreso bruto ajustado modificado aumenta por encima de los umbrales establecidos.
| Estado civil | Disparador de eliminación gradual (MAGI) | Tasa de reducción |
|---|---|---|
| Soltero | $100,000 MAGOS | Reducción de $200 por cada $1.000 adicionales |
| Casado que presenta declaración conjunta | $200,000 MAGOS | Reducción de $200 por cada $1.000 adicionales |
| Límite anual | $10,000 deducción máxima de intereses por año | |
- Mantener registros: Extractos de préstamos que muestran los intereses pagados, documentos de compra y detalles de VIN/ensamblaje.
- Por qué es importante el primer gravamen: Un préstamo o gravamen secundario puede descalificar el interés de esta deducción.
- Consejo práctico: Revise la documentación de su prestamista y la información de ensamblaje del vehículo antes de reclamar la deducción en su declaración.
Disposiciones centradas en los niños y la familia que puede sentir en su reembolso
Los créditos enfocados en la familia y las nuevas opciones de ahorro para niños pueden cambiar el tamaño de su reembolso o el monto que debe. Estas actualizaciones afectan la forma en que los créditos y depósitos de cuenta se muestran en su declaración federal y pueden cambiar su reembolso incluso si la retención sigue siendo la misma.
Aumento del Crédito Tributario por Hijos y cómo aparece en su declaración federal
El Crédito Tributario por Hijos aumenta a $2,200 por cada hijo que califique. Ese aumento reduce su obligación tributaria dólar por dólar y puede aumentar su reembolso cuando los créditos exceden los impuestos que debe.
Incluso si la retención de su cheque de pago no cambia, el crédito más grande puede aumentar el monto del reembolso en su declaración cuando la presente.
Cambios en el crédito de adopción parcialmente reembolsable
El crédito por adopción se convierte en parcialmente reembolsable Hasta un máximo ajustado a la inflación (aproximadamente $5,000 según TurboTax). La posibilidad de reembolso parcial es importante si su obligación tributaria es baja; podría recibir un reembolso por el crédito no recuperado.
Registre los gastos de adopción calificados y reclámelos en su declaración para capturar la parte reembolsable.
Cuentas de ahorro de Trump para niños y qué debes saber si eres padre
Los padres pueden presentar el Formulario 4547 con la declaración de impuestos de 2025 para solicitar una cuenta IRA creada por el gobierno para un hijo elegible. El gobierno de EE. UU. deposita $1,000 para los niños nacidos entre el 1 de enero de 2025 y el 31 de diciembre de 2028 cuando se cumplen las reglas de elegibilidad.
Realice un seguimiento de los nacimientos, el estado de las personas dependientes y las notificaciones de la cuenta para que el depósito y cualquier contribución futura se informen correctamente en las declaraciones.
- Qué seguir: elegibilidad del niño, recibos de adopción, presentaciones del Formulario 4547 y confirmaciones de cuenta.
- Por qué es importante: Estos elementos afectan su reembolso o monto adeudado y cambian la planificación de retenciones y pagos estimados.
| Disposición | Detalle clave | Cómo afecta a tu devolución |
|---|---|---|
| Crédito tributario por hijos | $2,200 por niño | Reduce impuestos; puede aumentar el reembolso |
| Crédito por adopción | Reembolsable parcialmente hasta ~$5,000 (ajustado a la inflación) | Puede generar un reembolso incluso con una baja obligación tributaria |
| Cuenta de ahorros para niños (Formulario 4547) | Depósito gubernamental $1,000 para nacimientos elegibles del 1/1/2025 al 31/12/2028 | Formulario de archivo con solicitud de declaración de 2025 para cuenta; el depósito aparece en los registros de la cuenta |
AMT y otras reducciones graduales: cambios ocultos que pueden afectar a los contribuyentes de ingresos medios
Reducciones graduales ocultas Puede recortar discretamente un crédito o deducción cuando su ingreso bruto ajustado aumenta levemente. Esto puede ocurrir incluso si el aumento total de su ingreso bruto parece pequeño.
Actualizaciones de la exención del Impuesto Mínimo Alternativo y por qué son importantes
La exención del AMT se ajusta según la inflación. Para 2025, TurboTax indica que la exención es de $88,100 para contribuyentes solteros, con una reducción gradual a partir de $626,350. Para los casados que presentan una declaración conjunta, la exención es de $137,000, con una reducción gradual a partir de $1,252,700.
Por qué es importante: Incluso si está lejos de las tasas marginales máximas, los cambios en las deducciones o en el monto de sus ingresos pueden exponerlo al AMT. Revise sus deducciones detalladas y otros ajustes para estimar el riesgo.
Movimientos de eliminación gradual del Crédito por Ingreso del Trabajo y las Cuentas de Jubilación Individual (IRA) con la inflación
Créditos como el EITC y los límites de deducción de las cuentas IRA varían a medida que aumentan los umbrales. Los ejemplos de TurboTax muestran reducciones graduales de las cuentas IRA para participantes activos de entre $79,000 y $89,000 para contribuyentes solteros y de entre $126,000 y $146,000 para casados que presentan una declaración conjunta.
Estos rangos significan que un pequeño aumento en el ingreso bruto ajustado o bruto puede reducir la cantidad que puede deducir o el crédito que recibe.
- Qué ver: estado civil, salarios totales y distribuciones de jubilación que afectan su ingreso bruto ajustado.
- Comprobaciones rápidas: Compare el AGI del año pasado con el AGI proyectado y realice una hoja de cálculo para los créditos que se eliminan gradualmente.
- Consejo práctico: pago de bonificación por tiempo o transferencias de IRA a lo largo de los años cuando sea posible para evitar cruzar un precipicio de eliminación gradual.
| Disposición | Ejemplo de 2025 | Desencadenante de eliminación gradual |
|---|---|---|
| Exención del AMT (única) | $88,100 | $626,350 |
| Deducción de IRA (individual) | $79k–$89k | Eliminación gradual de participantes activos |
| Deducción de IRA (MFJ) | $126k–$146k | Reglas para participantes activos del cónyuge |
Llevar: Revise las cifras de su declaración cada año. Pequeños cambios en la cantidad que declara pueden alterar los beneficios sin generar grandes titulares. Revise las retenciones, los cambios en la jubilación y las deducciones para detectar con anticipación el riesgo de eliminación gradual y proteger su reembolso.
Si tienes un trabajo secundario o un ingreso indirecto, ¿qué cambia para ti?
Si obtiene ingresos según el formulario 1099 o realiza una pequeña transferencia, estos cambios afectan la cantidad que conserva y lo que informa.
La deducción de ingresos comerciales calificados 20% ahora es permanente. Esto significa que si opera como propietario único, socio o propietario de una corporación S, puede planificar una pausa duradera para obtener ganancias comerciales elegibles.
Umbrales actualizados y su significado
Los umbrales de la aplicación gradual ascienden a $75,000 para personas físicas y a $150,000 para contribuyentes conjuntos. Por encima de estas cantidades, los límites y las normas de servicio específicas pueden reducir el beneficio 20%.
Umbral y presentación de informes del formulario 1099-K
Las plataformas ahora emiten más o menos formularios 1099-K según el cambio de umbral. TurboTax indicó que esto es un cambio empresarial que afecta la cantidad de formularios que recibe y lo que concilia en su declaración.
- Aún necesitará registros de ingresos claros y pruebas de gastos para reclamar correctamente las deducciones de impuestos comerciales individuales.
- Conserve resúmenes de la plataforma, facturas y extractos bancarios para que sus rendimientos coincidan con los informes de terceros.
| Artículo | Detalle |
|---|---|
| Deducción de QBI | 20%—permanente |
| Umbrales de introducción gradual | $75,000 individual / $150,000 conjunto |
| Informe 1099-K | Umbral ajustado; afecta el recuento de formularios para su año |
Cómo estos cambios tributarios pueden afectar su reembolso, retención y salario neto de 2026
Espere titulares sobre reembolsos más grandes, pero esas historias no siempre reflejan lo que aparece en su cheque de pago regular.
Por qué un reembolso mayor puede significar cheques de pago más pequeños: Los reembolsos provienen de retenciones excesivas o créditos reembolsables en su declaración. Si su empleador mantiene las retenciones a las tasas anteriores, podría recibir un reembolso mayor al presentar su declaración, pero menos dinero en cada período de pago.
Registros que se deben conservar ahora
- Registros de propinas y declaraciones W-2/1099 para propinas informadas correctamente.
- Talones de pago que muestran las horas extras para que pueda calcular la prima por horas extras.
- Declaraciones de intereses de préstamos de automóviles y documentos de compra/ensamblaje de vehículos.
- Recibos de impuestos estatales y sobre la propiedad si planea detallar según los cambios SALT.
Planificación de movimientos que reducen el ingreso bruto ajustado
Pasos prácticos: Aumente las contribuciones al plan de jubilación, financie una HSA si es elegible y bonifique por tiempo o distribuya su IRA para evitar que su ingreso bruto ajustado aumente durante las reducciones graduales.
Consejo de sincronización: Ajuste la retención a mitad de año si desea más efectivo ahora, o espere y reclame los créditos en su declaración si prefiere un reembolso al presentarla.
Conclusión
,
Esta lista de verificación final le ayudará a actuar con confianza.
Panorama general: Muchas disposiciones mantienen el marco de la TCJA, mientras que varias deducciones limitadas (propinas, horas extras, bono para personas mayores e intereses de préstamos de automóviles) se aplican solo durante un período determinado por la ley.
Qué verificar en su próxima declaración: estado civil, AGI/MAGI, si detalla impuestos y si tiene registros claros que respalden cualquier deducción o crédito que reclame.
Mantenga una mentalidad cronológica: aproveche las pausas temporales mientras existan, observe las fechas de finalización y verifique la elegibilidad en lugar de confiar en titulares que prometen resultados "sin impuestos".
Próximo paso práctico: Revise las retenciones, haga un seguimiento de los ingresos y gastos calificados y planifique en función de los umbrales para evitar sorpresas al presentar su declaración.
